关于怀化市洪江区2008年财政预算执行情况和2009年财政预算草案的报告

——2009年1月   日在洪江区人民代表会议第二次会议上

区财政局局长  李向军

各位代表：

受区管委的委托，我向大会报告2008年财政预算执行情况和2009年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2008年财政收支完成情况

2008年是很不平凡的一年。一年来，我区财税部门在区工委、区管委的正确领导下，在上级财政部门和社会各界的大力支持下，坚持以科学发展观为统领，紧紧围绕区工委提出的“321”工程，创新工作思路，突出工作重点、难点，把解放思想与推动财税工作有机结合起来，克服了年初严重冰冻灾害和全球金融危机带来的重重困难，化压力为动力，迎难而上，狠抓增收节支，着力提高财政保障能力，实现了财政收支平衡，为全区改革、发展和稳定大局提供了有力保障。

（一）财政收入完成情况

2008年，全年完成财政总收入11028万元，比上年增加2090万元，增长23.38%；其中：

 1、地方一般预算收入完成5224万元，比上年增长23.54%。具体项目完成情况是：

（1）增值税完成1675万元，比上年增长24.29%；

（2）营业税完成962万元，比上年增长69.23%；

（3）企业所得税完成157万元，比上年增长93.83%；

（4）个人及银行利息所得税完成146万元,比上年下降17.51%；

（5）城建税完成559万元,比上年下降5.02%；

（6）车船税完成14万元,比上年增长41.99%;

（7）房产税完成170万元,比上年下降15.23%;

（8）土地使用税完成42万元,比上年增长49.68%；

（9）土地增值税完成24万元,比上年增长381.8%；

（10）印花税43万元,比上年增长6.35%；

（11）资源税完成4万元,比上年下降31.94%；

（12）教育费附加完成353万元,比上年增长35.53%；

（13）耕地占用税163万元,比上年净增加163万元；

（14）契税完成116万元,比上年增长175.30%；

（15）罚没收入完成329万元,比上年下降26.51%；

（16）行政性收费收入完成220万元,比上年下降22.10%；

（17）排污费收入完成44万元,比上年下降27%；

（18）其他收入完成203万元,比上年增长141.67%。

2、上划“两税”完成5025万元，比上年增长24.17%。

3、上划所得税完成779万元，比上年增长17.5%。

全年完成上级补助收入25621万元，比上年增加6674万元，增长35.22%。

调入资金为50万元。

上年结余为142万元。

地方一般预算收入加上级补助收入、调入资金、上年结余，财政收入总计为31037万元。

（二）财政支出完成情况

全年完成一般预算支出28860万元，比上年增加7519万元，增长35.23%。具体项目完成情况是：

（1）一般公共服务支出3688万元，比上年增长22.17%；

（2）国防支出29万元，比上年增长185%；

（3）公共安全支出1634万元，比上年增长31.13%；

（4）教育支出3158万元，比上年增长22.98%；

（5）科学技术支出117万元,比上年增长20.57%；

（6）文化体育与传媒支出277万元，比上年增长39.70%；

（7）社会保障和就业支出13078万元，比上年增长33.82%；

（8）医疗卫生支出1213万元，比上年增长58.33%；

（9）环境保护支付577万元，比上年增长314.91%；

（10）城市社区事务支出1249万元，比上年增长75.15%；

（11）农林水事务支出1577万元，比上年增长83.63%；

（12）交通运输支出598万元，比上年增长16.80%；

（13）工业商业金融等事务支出1157万元，比上年增长22.70%；

（14）其他支出508万元，比上年增长2.10%。

全年上解支出为2150万元，其中体制上解1287万元，专项上解863万元。

一般预算支出加上解支出，财政支出总计为31010万元。

收支相抵，年终滚存结余为27万元，收支基本平衡。

二、2008年所做的主要工作

（一）坚持财源建设取得好成效

我们始终把支持企业发展,帮助企业做大做强,积极为企业排忧解难摆在突出位置。我们在财政资金十分困难的情况下,千方百计筹措资金支持企业发展。全年投入工业园基础设施建设资金450万元，落实企业各项税收优惠政策及奖励资金1150万元。同时，为缓解金融危机给企业带来的影响，我们积极落实区工委、区管委提出的支持企业发展的政策，为企业短期借款1300余万元，帮助企业解决资金周转困难，帮助企业共渡难关，在一定程度上增强了企业在洪江继续发展的信心，同时，也为财政税收的增长打下了良好的基础，确保了全年财政收入的稳定增长。全年财政总收入规模超过1个亿，地方一般预算收入规模超过5000万元。

（二）支持新农村建设迈出新步伐

我们始终坚持把事关群众切身利益的事情放在财政工作首位。筹措资金300万元，支持新农村建设。拨付520万元，保证农村义务教育学校运转及维修，发放寄宿生困难补助资金11万元，97名困难家庭学生受益。发放农村低保金25万元，2328人次受益。安排农村计划生育家庭奖励资金8万元，96人次享受扶助。发放新型农村合作医疗补助75万元，492人次受益。拨付村级运转资金44万元，村均经费达到2.2万元。发放粮食直补、农资综合补贴、农机具补贴、良种补贴108万元。实施了农业政策性保险，筹集农村住房保险5万元、水稻保险16万元和能繁母猪保险及补贴12万元。完善财政涉农补贴“一卡通”发放办法，全年通过“一卡通”发放补贴13项200万元，受惠农户达5526户，保证了党和政府的惠农政策及时落实到位。

（三）促进和谐社会建设取得新进展

我们积极主动向省、市财政部门汇报，加强与劳动保障、民政等部门的联系，共同争取上级企业养老金7156万元，低保资金1334.3万元，医保资金930万元。主动参与低保资金的动态管理和社会化发放工作，确保了低保资金的安全、规范、有序运行。积极落实再就业和社会保障政策，拨付再就业支出1415万元。拨付企业养老金10200万元。拨付城市低保金1302万元，104544人次受益。向341名军转干部发放补助15万元。拨付150万元，用于支持企业科技创新和科学技术活动等。拨付30万元，用于图书馆及农村文体设施建设等。支持加快公共卫生体系建设，安排51万元用于社区卫生服务。污水处理厂前期建设经费投入464万元，支持环境保护和环境修复。在财政资金十分紧张的情况下，财政部门千方百计筹措资金近8000万元，有效地确保了邵怀高速公路洪江连接线、城市基础设施建设及美化、亮化工程、农村“村村通”工程、嵩云山佛教文化中心、古商城基础设施建设及宣传促销、工业园区建设、泰格林纸洪江纸业生化处理工程、渔梁湾花园等重点工程项目的顺利进行。

（四）创新财政运行机制实现新突破。

我们克服重重困难，进一步加强了对财政支出的监管和绩效管理。进一步扩大了部门预算编制范围，成功在区直70个单位实现了部门预算改革。实行了国库集中支付制度，纳入预算单位及临时性机构共160家，全年集中支付规模达4957万元。优化整合工资统发系统，提高了运行效率。不断扩大政府采购范围和规模，全年集中采购规模3794万元，节约率18%。加强了财政专项资金的管理，出台了专项资金管理办法。进一步加强了政府性工程投资评审力度，全年共评审工程项目23个，评审金额2270.93万元，审减金额556.54万元，审减率为24.51%。开展财政支出绩效评价试点，提高资金使用效益。积极稳妥地实施非税收入收缴管理改革。全面开展行政事业单位资产清查登记，初步建立了行政事业单位资产数据库。强化会计监管，开展了会计信息质量和单位财务专项执法检查。一方面规范了会计行为，提高了财政资金的使用效益，另一方面为政府节约了大量财政资金，效果十分明显。

（五）加大对上级财政资金的争取力度取得好成果

我区是一个财政自给率相对较低的地区，财政自给率仅为20%，80%靠上级支持，对上级财政的依赖程度很高，因此，加大对上级财政资金的争取力度显得尤为重要。在区工委、区管委领导的重视支持和亲自带领下，我们积极主动向省、市勤汇报，争取上级财政的理解和支持。财政全年共争取上级补助资金2.56亿元，比上年增加6674万元。其中争取一般性转移支付补助4829万元，比上年增加749万元。争取基本养老保险专项转移支付补助7156万元，比上年增加  3082万元。在财政体制调整即将出台的过程中，通过我们的努力，省财政厅有望在财政体制调整时，在近几年内将我区的体制上解逐步消化。

（六）转变机关作风发生新变化

抓好队伍建设是做好财政工作的前提。我们把提升能力、改进作风、提高效率作为解放思想的重头戏来抓，努力找差距、促发展、强管理、惠民生，倡导财政干部做有品位的人、干有品质的事、打造品牌财政。大力倡导主动服务，推进高效服务，强化廉洁服务，树立财政部门良好的对外形象，营造和谐财政氛围。我们通过解放思想，转变作风，教育财政干部职工讲大局，不争名，不争利，甘做无名英雄。我们通过解放思想，做活财政“人”的文章，进一步理清了发展思路，改进了工作作风，提高了科学理财能力。

在肯定成绩的同时，我们也必须清醒地看到，当前财政运行中还存在一些突出矛盾和问题，主要有：财政规模偏小，增收难度越来越大，而各方面的增支需求越来越旺，期望值越来越高，财政平衡和防范风险压力急剧增加；改善民生的财政保障机制有待完善，支出结构仍需进一步优化；预算的法制性和约束力还不够强，财政管理还比较粗放，财政资金运行的安全性、规范性和有效性还有待提高，等等。对这些突出矛盾和问题，我们务必高度重视，积极施为，妥善加以解决。

三、2009年财政预算草案

2009年，由于受金融危机和政策性减收因素的影响，我区财政面临的形势将更加严峻，财政增收困难加剧，保运转保民生促发展支出新增项目多，资金保障任务重，财政压力很大。但我们在看到困难的同时，也要看到我区经济社会发展具备的很多有利条件，采取积极的应对措施，振奋精神，坚定信心，统筹谋划，变压力为动力，化挑战为机遇，努力做好今年的财政工作。

2009年，全区财政工作的指导思想是：坚持以科学发展观为统领，以党的十七大、十七届三中全会以及中央、省、市经济工作会议精神和区工委全体（扩大）会议精神为指导，认真贯彻实施积极财政政策，积极培植财源，强化税收征管，壮大财政实力；以保运转、保民生、促发展为重点，进一步优化支出结构，建立健全公共财政支出体系；继续解放思想，不断深化财政改革；以绩效财政建设为突破口，大力推进增收节支，强化财政监管，为实现强区富民提供强有力的财政保障。

按照上述指导思想和要求，结合我区国民经济发展计划和上年财政预算执行情况，对2009年财政预算拟做如下安排：

（一）财政收入预算安排

一般预算收入安排6060万元，比上年实际完成数5224万元增长16%。

具体项目安排情况是：增值税2032万元；企业所得税73万元；个人所得税174万元；营业税980万元；城建税753万元；车船税13万元；房产税240万元；土地使用税45万元；土地增值税10万元；印花税58万元；资源税5万元；教育费附加510万元；耕地占用税100万元；契税120万元；罚没收入450万元；行政性收费收入320万元；国资经营收益60万元；排污费收入60万元；其他收入57万元。

（二）财政支出预算安排

经初步测算，2009年我区财政可用财力为15069万元，比上年的12871万元增加2198万元。

根据测算出的可用财力，今年我区可安排的支出为15069万元。

具体项目安排情况是：一般公共服务支出3015万元；国防支出5万元；公共安全支出1200万元；教育支出2450万元；科技技术支出82万元；文化体育与传媒支出245万元；社会保障和就业支出4324万元；医疗卫生支出695万元；环境保护支出145万元；城乡社区事务支出687万元；农林水事务支出570万元；交通运输支出210万元；工业商业金融等事务支出780万元；其他支出661万元。

四、认清形势，积极应对，努力促进全区经济社会平稳较快发展

（一）重点支持扩内需保增长，增强财政促进经济发展的调控能力。

财政部门要牢固树立经济决定财政的思想，充分发挥财政职能作用，灵活运用财税政策工具，广泛调动各方面的积极性、主动性和创造性，不断增强经济发展的活力和动力。一是着力推动重点项目建设。选准选好重点项目，投资主要向保障性住房等民生工程、城镇污水垃圾处理设施等生态环境工程、公路等城乡基础设施和企业技术改造等重要领域倾斜，积极促进扩大投资。改进招商引资奖励办法，采取按实际到位投资额进行奖励，促进招商引资。调整和优化财政基本建设投资结构，逐步减少对项目的直接投资，重点对项目储备、申报和开发等前期工作给予经费补助。二是大力促进经济结构调整。突出支持优势产业集群发展，加快推进新型工业化进程。突出支持工业园区建设，做大做强工业园区。继续采取税收返还、技改贴息等方式，支持重点优势企业技术改造和产品结构调整。三是积极支持企业渡难关。要进一步增加投入，支持中小企业信用担保体系建设，帮助企业特别是中小企业提升融资能力。全面推行增值税转型改革，取消和停止征收100项行政事业性收费，进一步减轻企业负担，促进企业增加投资，帮助企业应对危机渡难关。

（二）重点推进农村改革与发展，增强农村全面发展能力。

要更加重视“三农”工作，继续调整优化支出结构，健全农业投入保障机制，努力促进农业发展、农民增收、农村繁荣。一是继续巩固和完善惠农补贴政策。认真落实惠农补贴政策，确保补贴不折不扣落实到农民手中。二是着力加强农村基础设施建设。着力改善农村出行条件，改善农业生产条件，改善农村人居环境。三是积极支持完善农村社会化服务体系。着力提高农业科技水平，增强农产品品质和竞争力。进一步扩大政策性农业保险承保规模，增加保险品种，提高农业抗御灾害能力。四是大力支持现代农业生产发展。整合资金，支持优势农业产业基地建设。五是继续支持农村基层组织建设。建立村级组织运转经费正常增长机制，积极推行村帐乡代管。

（三）重点推进社会事业发展，着力增进民生福祉。

要加大对民生领域的投入力度，把改善民生与扩内需保增长紧密结合起来。一是进一步健全优先发展教育的经费保障机制，巩固和完善城乡义务教育免费政策。二是促进就业和社会保障制度建设。建立健全政策扶持、创业培训和服务相结合的创业支持体系，促进以创业带动就业。建立企业退休人员基本养老金正常调整机制，探索新型农村养老保险和农民工养老保险办法，推动建立覆盖城乡的养老保险制度。继续完善城乡居民最低生活保障制度，提高低保补助水平。三是支持医疗卫生事业发展。进一步完善基本医疗保障制度，提高财政对参保城镇居民、参合农民的补助标准，妥善解决困难企业和关闭破产企业退休人员参保问题。支持完善城乡基层医疗服务体系，进一步完善城乡大病救助制度，加强计划免疫和重大疾病防治。进一步完善计划生育利益导向机制。四是支持完善公共文化体育服务体系。加快文化信息资源共享工程、“村村通”工程和乡镇综合文化站建设步伐。支持群众体育设施建设，积极推进全民健身运动。五是积极支持城市廉租住房建设。六是进一步加大社区建设力度。整合社区资源，将社区基本建设、房屋修缮、基本设备配置、人员培训等纳入财政预算。

（四）重点推进增收节支，着力保障收支平衡。

2009年将是近几年来财政平衡压力最大的一年，强调增收节支具有特别重要的意义。要积极组织收入，牢固树立“过紧日子”的观念，从严从紧安排支出，努力增收节支。一是依法加强收入征管。加强信息交换，加强宏观税负和重点税源研究，分税种、分行业、分企业进行分析，挖掘收入增长潜力。坚持依法征税，既要坚决打击偷逃骗税行为，改进征管手段，确保应收尽收，又要规范征收行为。二是从紧有序安排各项支出。根据形势和情况变化，按照轻重缓急统筹安排支出，集中财力优先确保工资、运转、民生等重点支出和保城市提质扩容、创卫、城市基础设施建设及城市美化、亮化等。三是严格控制一般性支出。

（五）继续深化财政改革，着力完善财政体制机制

要围绕推进基本公共服务均等化建设，着力完善公共财政体系，深入推进财政改革。一是要继续深化财政支出管理改革。进一步完善国库集中支付制度改革，扩大部门预算改革范围。加强对国有企业资产、行政事业单位国有资产的统一管理。不断深化政府采购改革，进一步扩大政府采购的规模和范围，完善会议、接待定点以及公务用车维修和保险定点制度，完善监管机制，规范采购行为。二是要全面深化农村综合改革。进一步深化“乡财区管乡用”改革，规范基层财政管理。加大乡村债务化解力度，重点抓好农村义务教育“普九”债务的化解工作。三是要积极推进收入分配制度改革。要继续完善和规范公务员收入分配制度，逐步提高津补贴标准，逐步缩小部门之间公务员收入差异。四是要着力建立财政供养人员长效管理机制，对供养人员实行严格界定和控制。建立财政供养人员信息数据库，编制、人事、财政等部门联合建立供养人员基本情况信息数据库，实现动态管理，信息共享。

（六）重点强化财政监管，着力提升财政监管水平

要按照市场经济和公共财政的要求，进一步完善财政收支监管体系。一是要积极推进财政法制建设。重点加强预算、国库收付、非税收入、行政事业单位国有资产管理等方面的财政法制建设。二是要强化财政监督。加强对重大财税政策执行特别是民生资金使用情况的监督。建立非税收入征收管理系统，从2009年起，对所有收费全部实行信息化管理，实现财政与代收银行、执收单位的网络连接和数据交换，实时记录非税收入收缴和征管数据。对各单位非税收入实行目标考核，超收奖励，短收扣减相应工作经费。三是要加强绩效管理。要加快推进预算绩效评价工作，将绩效考评结果作为下一年度预算安排的依据，逐步建立支出绩效对预算编制的正向激励机制。加强财政投资评审工作，不断提高投资绩效。四是要自觉接受人大、审计及社会舆论的监督，改进财政工作，提高管理水平。五是要积极推进财政信息化建设。要建立财政支出综合管理信息系统，使各部门的财政资金使用情况都能通过信息化平台及时准确地反馈上来，逐步做到实时监控、全程监控、全面监控，确保财政资金运行的安全、规范和有效。

（七）继续加大上级财政资金争取力度

争取在财政体制调整、财政转移支付补助、财政困难补助等方面有更大突破，以缓解我区财政压力。

各位代表：2009年是充满机遇与挑战的一年，保运转保民生促发展是时代的强音，是人民的期盼，是历史赋予财政人的艰巨光荣使命。我们既要充分估计困难，又要树立发展的信心。我们相信，在区工委、区管委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，在上级财政部门和社会各界的大力配合支持下，我们一定能够战胜困难，圆满完成全年财政收支任务，以优异成绩向国庆60周年献礼！